Τι Πρέπει να Σκεφτεί Κάθε Crypto Trader Πριν το Τέλος του Οικονομικού Έτους

Η 30ή Ιουνίου έρχεται γρήγορα. Αν έχετε διαπραγματευτεί κρυπτονομίσματα αυτό το οικονομικό έτος και δεν έχετε σκεφτεί ακόμα τους φόρους, ίσως είναι η κατάλληλη στιγμή.

Ορίστε τι πραγματικά έχει σημασία ενόψει του EOFY.

Η ATO γνωρίζει ήδη τις συναλλαγές σας

Πριν από οτιδήποτε άλλο: η ATO εκτελεί προγράμματα αντιστοίχισης δεδομένων με αυστραλιανά και διεθνή ανταλλακτήρια. Αν διαπραγματευτήκατε στο Coinbase, Swyftx, Binance, CoinSpot ή οποιαδήποτε μεγάλη πλατφόρμα, αυτά τα δεδομένα έχουν πιθανώς ήδη κοινοποιηθεί.

Το να υποθέτετε ότι τα κρυπτονομίσματα είναι αόρατα στην εφορία είναι ένα από τα πιο δαπανηρά λάθη που μπορεί να κάνει ένας Αυστραλός επενδυτής. Δηλώστε τα πάντα.

Είστε επενδυτής ή trader; Αυτό αλλάζει τι οφείλετε

Αυτή είναι η ερώτηση που πολλοί δεν λαμβάνουν υπόψη.

Οι επενδυτές κατατάσσονται ως εκείνοι που κατέχουν κρυπτονομίσματα κυρίως για μακροπρόθεσμη ανάπτυξη. Τα κέρδη φορολογούνται βάσει των κανόνων Φόρου Υπεραξίας (CGT), και αν έχετε κατέχει ένα περιουσιακό στοιχείο για περισσότερο από 12 μήνες πριν το πουλήσετε, είστε πιθανώς δικαιούχοι έκπτωσης CGT 50%.

Οι traders θεωρείται ότι λειτουργούν περισσότερο σαν επιχείρηση – υιοθετώντας μια συστηματική προσέγγιση με συχνές αγορές και πωλήσεις. Η ATO φορολογεί συνήθως τα κέρδη των traders ως συνηθισμένο επιχειρηματικό εισόδημα. Αυτό σημαίνει ότι όσοι κατατάσσονται ως traders δεν είναι συνήθως δικαιούχοι έκπτωσης CGT – αλλά μπορούν συχνά να διεκδικήσουν επιχειρηματικές εκπτώσεις.

Οι περισσότεροι Αυστραλοί εμπίπτουν στην κατηγορία του επενδυτή. Αλλά αν έχετε διαπραγματευτεί ενεργά όλο το χρόνο, αξίζει να διευκρινίσετε πού βρίσκεστε πριν υποβάλετε δήλωση.

Κάθε διάθεση είναι φορολογητέο γεγονός

Εδώ είναι που μπορεί να εκπλαγείτε. Μια διάθεση δεν συμβαίνει μόνο όταν πουλάτε κρυπτονόμισμα για AUD. Σύμφωνα με τους κανόνες της ATO, μπορείτε να ενεργοποιήσετε ένα γεγονός CGT όταν:

• Πουλάτε κρυπτονόμισμα για αυστραλιανά δολάρια
• Ανταλλάσσετε ένα κρυπτονόμισμα με άλλο (BTC σε ETH μετράει)
• Ξοδεύετε κρυπτονόμισμα για αγαθά ή υπηρεσίες
• Δωρίζετε κρυπτονόμισμα σε κάποιον άλλο

Τι δεν φορολογείται συνήθως: η μεταφορά κρυπτονομισμάτων μεταξύ πορτοφολιών που σας ανήκουν, και η κατοχή χωρίς πώληση. Ωστόσο, ακόμα και αυτές οι ενέργειες σε ορισμένες περιστάσεις μπορούν να προκαλέσουν φορολογητέα γεγονότα, όπως ένα on-chain πορτοφόλι που κάνει αυτόματα staking.

Σκεφτείτε να περιμένετε πριν τη διάθεση

Αν κατέχετε μια θέση που βρίσκεται σε κέρδος και την έχετε κρατήσει για λίγο κάτω από 12 μήνες, η πώληση πριν από το EOFY σημαίνει ότι πληρώνετε φόρο επί του πλήρους κέρδους. Το να περιμένετε έως ότου περάσετε αυτό το όριο μπορεί να μειώσει το φορολογικό λογαριασμό στο μισό.

Πολλοί άνθρωποι δεν ελέγχουν τις ημερομηνίες αγοράς πριν πουλήσουν.

Οι ζημίες μειώνουν τα οφειλόμενα

Οι ζημίες συμψηφίζονται με τα κέρδη κεφαλαίου σας και μπορούν να μειώσουν αυτό που οφείλετε. Αν υπερβαίνουν τα κέρδη σας, μπορείτε να μεταφέρετε τις πλεονάζουσες κεφαλαιακές ζημίες σε μελλοντικά χρόνια χωρίς ημερομηνία λήξης. Αλλά, όπως με όλα, πρέπει να τις καταγράψετε και να τις αναφέρετε.

Αν κατέχετε θέσεις που είναι σε ζημία, η πώληση πριν από τις 30 Ιουνίου κλειδώνει αυτές τις ζημίες για τη δήλωση του συγκεκριμένου οικονομικού έτους. 

Staking, DeFi και airdrops: φορολογητέα ως εισόδημα

Οι ανταμοιβές από staking, αποδόσεις DeFi και τα περισσότερα airdrops αντιμετωπίζονται ως συνηθισμένο εισόδημα, όχι ως κεφαλαιακά κέρδη. Δηλώνετε την αξία σε AUD αυτών των ανταμοιβών κατά τη στιγμή που τις λάβατε, ανεξάρτητα από το αν έχετε πουλήσει τα tokens έκτοτε.

Το συνηθισμένο λάθος: οι άνθρωποι υποθέτουν ότι οφείλουν φόρο μόνο όταν τελικά πουλήσουν. Το γεγονός εισοδήματος συμβαίνει κατά τη λήψη.

Τα κέρδη που πραγματοποιούνται μεταξύ της απόκτησης και της πώλησης θεωρούνται συνήθως κεφαλαιακά κέρδη.

Τακτοποιήστε τα αρχεία σας τώρα, όχι τον Οκτώβριο

Πρέπει να λογοδοτήσετε για:

• Την ημερομηνία κάθε συναλλαγής
• Την αξία σε AUD κατά τη στιγμή κάθε συναλλαγής
• Τη βάση κόστους για κάθε περιουσιακό στοιχείο που έχετε διαθέσει

Αν έχετε διαπραγματευτεί σε πολλά ανταλλακτήρια και πορτοφόλια, αυτό μπορεί να γίνει πολύπλοκο γρήγορα. Ένα εργαλείο φορολογίας κρυπτονομισμάτων θα μπορούσε να σας εξοικονομήσει ώρες και να μειώσει την πιθανότητα σφαλμάτων. Η προθεσμία υποβολής στις 31 Οκτωβρίου φαίνεται μακριά… μέχρι που δεν είναι.

Μέθοδος βάσης κόστους: η επιλογή επηρεάζει τον φορολογικό λογαριασμό σας

Οι Αυστραλοί επενδυτές μπορούν γενικά να επιλέξουν μεταξύ FIFO (πρώτο εισερχόμενο, πρώτο εξερχόμενο), HIFO (υψηλότερο κόστος, πρώτο εξερχόμενο) ή LIFO (τελευταίο εισερχόμενο, πρώτο εξερχόμενο), εφόσον διαθέτουν τα αρχεία που το υποστηρίζουν. Οι Αυστραλοί που κατατάσσονται ως traders υποχρεούνται να χρησιμοποιούν FIFO.

Σε αγορά ανόδου, το HIFO παράγει συνήθως μικρότερα φορολογητέα κέρδη διαθέτοντας πρώτα τις μονάδες με το υψηλότερο κόστος. Αξίζει να κάνετε τους υπολογισμούς για κάθε μέθοδο βάσης κόστους πριν αποφασίσετε.

Το συμπέρασμα

Το EOFY είναι ένα σημείο απόφασης. Ποιες θέσεις πουλάτε πριν από τις 30 Ιουνίου; Ποιες κρατάτε πέρα από το 12μηνο όριο; Ποιες ζημίες αποκρυσταλλώνετε; Αυτές οι αποφάσεις έχουν πραγματικές χρηματικές συνέπειες.

Είναι σχεδόν πάντα καλή ιδέα να συζητήσετε την προσωπική σας κατάσταση με έναν οικονομικό επαγγελματία – ειδικά έναν με εξειδίκευση σε ψηφιακά περιουσιακά στοιχεία. Η καλή συμβουλή κοστίζει σχεδόν πάντα λιγότερο από το να κάνετε λάθος. 

Το Summ απαλλάσσει σας από τον πονοκέφαλο των φόρων κρυπτονομισμάτων

Η πλοήγηση στους φόρους κρυπτονομισμάτων στην Αυστραλία μπορεί να είναι δύσκολη εργασία, ειδικά όταν πρόκειται για on-chain συναλλαγές που περιλαμβάνουν staking, airdrops, DeFi και NFTs. Το Summ (πρώην Crypto Tax Calculator) μπορεί να βοηθήσει στη διαχείριση της περίπλοκης διαδικασίας δήλωσης των δραστηριοτήτων κρυπτοπεριουσιακών στοιχείων στις φορολογικές αρχές. Το Summ έχει σχεδιαστεί για να διαχειρίζεται σύνθετες on-chain συναλλαγές, διασφαλίζοντας τη συμμόρφωσή σας με τους κανονισμούς της ATO ενώ δυνητικά ελαχιστοποιεί τον φορολογικό λογαριασμό σας. 

Αν δεν χρησιμοποιείτε ήδη λογισμικό φορολογίας κρυπτονομισμάτων, μπορείτε να κάνετε τη φορολογική περίοδο πιο εύκολη φέτος με το Summ. Οι αναγνώστες του CNA λαμβάνουν 30% έκπτωση σε όλα τα επί πληρωμή πλάνα χρησιμοποιώντας τον κωδικό CNASUMM30 κατά την ολοκλήρωση αγοράς ή εγγραφόμενοι εδώ.

Αυτό το άρθρο είναι γενικής φύσης και δεν αποτελεί οικονομική ή φορολογική συμβουλή. Για συμβουλές ειδικά για την κατάστασή σας, συμβουλευτείτε έναν εγγεγραμμένο φορολογικό επαγγελματία. Το Summ είναι συνεργάτης του Crypto News Australia.

Η ανάρτηση Τι Πρέπει να Σκεφτεί Κάθε Crypto Trader Πριν από το EOFY εμφανίστηκε πρώτα στο Crypto News Australia.