Vista desde arriba de una cuidadora japonesa haciendo finanzas domésticas en línea en una computadora junto con su preocupado paciente anciano en su casa.
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Dos encuestas recientes a empleadores sugieren que las primas de seguro médico de los empleados probablemente aumentarán alrededor del 6,5% en 2026. Este incremento llega en un mal momento para los consumidores, ya que la inflación permanece por encima del objetivo del 2% de la Reserva Federal y el mercado laboral se está debilitando. También son malas noticias para los contribuyentes que subsidian los planes de seguro médico comprados en los mercados de la Ley de Cuidado de Salud Asequible (ACA), ya que costos más altos significan mayores subsidios de los contribuyentes. Afortunadamente, los contribuyentes verán cierto alivio si el Congreso permite que los créditos fiscales de prima expandidos implementados durante la administración Biden expiren a finales de año.
En 2021, el Congreso expandió los créditos fiscales de prima (PTC) de la ACA como parte de la Ley del Plan de Rescate Estadounidense (ARPA). Aprobada siguiendo líneas partidistas con todos los republicanos votando en contra, ARPA expandió los créditos fiscales de dos maneras. Primero, eliminó el límite máximo de ingresos para la elegibilidad de subsidios. Segundo, redujo y, en algunos casos, eliminó la contribución individual a la prima. Los demócratas originalmente presentaron el PTC expandido como una medida temporal para ayudar a las personas a hacer frente a la pandemia de COVID, pero luego fue extendido por la Ley de Reducción de la Inflación de 2022 hasta finales de 2025.
El PTC expandido ha costado a los contribuyentes una cantidad sustancial de dinero. Bajo la expansión del PTC, no se espera que los hogares que ganan entre el 100% y el 150% del nivel federal de pobreza paguen primas por su cobertura de seguro. Antes de la expansión, se esperaba que hogares similares tuvieran algo que arriesgar, pagando entre el 2% y el 4% de sus ingresos mensuales hacia su prima. Según un informe del Centro de Innovación de Política Económica, esto requiere que los contribuyentes asuman $2,000 adicionales por año para una familia de cuatro personas que gana el 150% del nivel federal de pobreza. Los hogares con ingresos más altos reciben beneficios aún mayores de la expansión del PTC: un hogar de cuatro personas que gana $96,500, o el 300% del nivel federal de pobreza, obtiene un subsidio de prima adicional de $3,700 por año.
Estos subsidios a los hogares se acumulan. El Instituto Urbano estima que los PTC más grandes causarán que 7,2 millones de personas adicionales obtengan cobertura ACA apoyada por los contribuyentes. La Oficina de Presupuesto del Congreso (CBO) estima que una expansión permanente del PTC añadiría $383 mil millones al déficit federal durante 10 años, o casi $40 mil millones por año. Esto es difícil de aceptar dado el panorama fiscal ya grave del país, ya que la relación deuda-PIB está en camino de alcanzar el 120% del PIB para 2035, desde el 100% actual.
Además de las preocupaciones sobre los costos, también hay evidencia de fraude en el programa. El gobierno otorga los créditos fiscales directamente a las aseguradoras basándose en los ingresos proyectados de un inscrito. Durante la temporada de impuestos, se supone que los inscritos deben conciliar los ingresos que realmente ganaron durante el año con los subsidios de los contribuyentes que recibieron, pero esto no siempre ocurre. Según un informe del Instituto de Salud Paragon, la ley federal limita la capacidad del Departamento del Tesoro para recuperar subsidios si se adelanta demasiado dinero a la aseguradora. Tampoco existe un mecanismo de reembolso para las personas que estimaron incorrectamente sus ingresos para calificar para un subsidio. Paragon estima que hubo 6,4 millones de inscritos indebidos en 2025 que recibieron subsidios de los contribuyentes.
También ha habido un gran aumento en los inscritos que nunca hacen una reclamación—sin visitas al médico, pruebas de laboratorio o recetas—lo cual es otra señal de inscritos fraudulentos. Aunque estos inscritos no utilizan ningún servicio, los contribuyentes siguen pagando. En 2024, los contribuyentes pagaron a las aseguradoras $35 mil millones por personas que no pagaron primas ellos mismos y nunca usaron su plan.
Estos subsidios de los contribuyentes no son sostenibles. El gobierno federal está actualmente ejecutando los déficits de tiempo de paz más grandes en la historia de EE.UU.—más de $1,8 billones en 2024 y en camino a una cantidad similar en 2025. Los grandes déficits desplazan la inversión del sector privado, hacen que cosas como préstamos para viviendas y automóviles sean más caros, ralentizan el crecimiento económico y contribuyen a la inflación.
Lo que los legisladores necesitan hacer es encontrar formas de conectar a las personas con empleos. Si más personas tuvieran seguro privado, no necesitarían subsidios de los contribuyentes. Esto significa escuelas y universidades que realmente enseñen habilidades útiles para preparar a las personas para un trabajo significativo. También necesitamos reformar nuestros programas de capacitación gubernamentales para que proporcionen un puente hacia la economía de mercado. El modelo de una sola puerta de Utah que integra servicios de fuerza laboral y red de seguridad para ayudar a las personas a encontrar trabajo es un ejemplo del que otros estados pueden aprender.
Finalmente, necesitamos reducir el costo de la atención médica, no solo ocultarlo transfiriéndolo a los contribuyentes. Eliminar las leyes de certificado de necesidad que restringen el suministro de atención médica fomenta más competencia y ayuda a reducir los precios. Reformar las leyes de alcance de práctica para que más enfermeras y otros profesionales médicos puedan proporcionar los servicios para los que están capacitados también ayudaría. También podríamos dar a las personas más control sobre sus gastos de atención médica a través de cuentas de ahorro universales que permitan a las personas ahorrar dinero para atención médica y otros gastos libres de impuestos. Esto animaría a la gente a buscar la mejor relación calidad-precio para la atención no urgente.
La expansión del PTC de la era Biden no hizo que la atención médica fuera más barata; solo ocultó el costo. El Congreso debería dejar que la expansión del crédito fiscal expire a finales de año según lo programado. Esto ahorrará a los contribuyentes cientos de miles de millones de dólares y alentará a los funcionarios federales y estatales a buscar reformas políticas que realmente hagan que la atención médica sea más asequible.
Fuente: https://www.forbes.com/sites/adammillsap/2025/09/12/bidens-bigger-tax-credits-push-rising-healthcare-costs-onto-taxpayers/
