Vue en plongée d'une aide-soignante japonaise gérant les finances domestiques en ligne sur un ordinateur avec son patient âgé inquiet à son domicile.
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Deux enquêtes récentes auprès des employeurs suggèrent que les primes d'assurance maladie des employés augmenteront probablement d'environ 6,5 % en 2026. Cette augmentation survient à un mauvais moment pour les consommateurs, car l'inflation reste supérieure à l'objectif de 2 % de la Réserve fédérale et le marché du travail s'affaiblit. C'est également une mauvaise nouvelle pour les contribuables qui subventionnent les régimes d'assurance maladie achetés sur les marchés de l'Affordable Care Act (ACA), car des coûts plus élevés signifient des subventions plus importantes. Heureusement, les contribuables verront un certain soulagement si le Congrès permet aux crédits d'impôt élargis mis en œuvre pendant l'administration Biden d'expirer à la fin de l'année.
En 2021, le Congrès a élargi les crédits d'impôt sur les primes (PTC) de l'ACA dans le cadre de l'American Rescue Plan Act (ARPA). Adopté selon les lignes partisanes avec tous les Républicains votant contre, l'ARPA a élargi les crédits d'impôt de deux façons. Premièrement, il a éliminé la limite de revenu maximum pour l'éligibilité aux subventions. Deuxièmement, il a réduit et, dans certains cas, éliminé la contribution individuelle aux primes. Les Démocrates ont initialement présenté le PTC élargi comme une mesure temporaire pour aider les gens à faire face à la pandémie de COVID, mais il a ensuite été prolongé par la loi de réduction de l'inflation de 2022 jusqu'à la fin de 2025.
Le PTC élargi a coûté une somme considérable aux contribuables. Dans le cadre de l'expansion du PTC, les ménages gagnant entre 100 % et 150 % du seuil de pauvreté fédéral ne devraient pas payer de primes pour leur couverture d'assurance. Avant l'expansion, on s'attendait à ce que des ménages similaires aient une part de responsabilité, payant entre 2 % et 4 % de leur revenu mensuel pour leur prime. Selon un rapport du Centre d'innovation en politique économique, cela nécessite que les contribuables prennent en charge 2 000 $ supplémentaires par an pour une famille de quatre personnes gagnant 150 % du seuil de pauvreté fédéral. Les ménages à revenu plus élevé reçoivent des avantages encore plus importants de l'expansion du PTC : un ménage de quatre personnes gagnant 96 500 $, soit 300 % du seuil de pauvreté fédéral, obtient une subvention de prime supplémentaire de 3 700 $ par an.
Ces subventions aux ménages s'additionnent. L'Urban Institute estime que les PTC plus importants amèneront 7,2 millions de personnes supplémentaires à bénéficier d'une couverture ACA soutenue par les contribuables. Le Bureau du budget du Congrès (CBO) estime qu'une expansion permanente du PTC ajouterait 383 milliards de dollars au déficit fédéral sur 10 ans, soit près de 40 milliards de dollars par an. C'est une pilule difficile à avaler compte tenu des perspectives fiscales déjà désastreuses du pays, le ratio dette/PIB étant en passe d'atteindre 120 % du PIB d'ici 2035, contre 100 % aujourd'hui.
En plus des préoccupations liées aux coûts, il existe également des preuves de fraude dans le programme. Le gouvernement accorde les crédits d'impôt directement aux assureurs en fonction du revenu projeté d'un inscrit. Pendant la saison fiscale, les inscrits sont censés réconcilier les revenus qu'ils ont réellement gagnés tout au long de l'année avec les subventions des contribuables qu'ils ont reçues, mais cela ne se produit pas toujours. Selon un rapport de l'Institut Paragon Health, la loi fédérale limite la capacité du Département du Trésor à récupérer les subventions si trop d'argent est avancé à l'assureur. Il n'existe également aucun mécanisme de remboursement pour les personnes qui ont mal estimé leurs revenus pour être éligibles à une subvention. Paragon estime qu'il y avait 6,4 millions d'inscrits inappropriés en 2025 qui ont reçu des subventions des contribuables.
Il y a également eu une forte augmentation des inscrits qui ne font jamais de réclamation — pas de visite chez le médecin, de test de laboratoire ou d'ordonnance — ce qui est un autre signe d'inscrits frauduleux. Même si ces inscrits n'utilisent aucun service, les contribuables paient toujours. En 2024, les contribuables ont versé 35 milliards de dollars aux assureurs pour des personnes qui n'ont pas payé de primes elles-mêmes et n'ont jamais utilisé leur plan.
Ces subventions des contribuables ne sont pas durables. Le gouvernement fédéral enregistre actuellement les plus grands déficits en temps de paix de l'histoire des États-Unis — plus de 1,8 billion de dollars en 2024 et en voie d'atteindre un montant similaire en 2025. Les déficits importants évincent les investissements du secteur privé, rendent des choses comme les prêts immobiliers et automobiles plus coûteux, ralentissent la croissance économique et contribuent à l'inflation.
Ce que les décideurs politiques doivent faire, c'est trouver des moyens de connecter les gens à des emplois. Si plus de personnes avaient une assurance privée, elles n'auraient pas besoin de subventions des contribuables. Cela signifie des écoles et des universités qui enseignent réellement des compétences utiles pour préparer les gens à un travail significatif. Nous devons également réformer nos programmes de formation gouvernementaux afin qu'ils fournissent un pont vers l'économie de marché. Le modèle à guichet unique de l'Utah qui intègre les services de main-d'œuvre et de filet de sécurité pour aider les gens à trouver des emplois est un exemple dont d'autres États peuvent s'inspirer.
Enfin, nous devons réduire le coût des soins de santé, pas seulement le cacher en le repoussant sur les contribuables. L'élimination des lois sur les certificats de besoin qui limitent l'offre de soins médicaux favorise une plus grande concurrence et aide à faire baisser les prix. La réforme des lois sur le champ d'exercice pour que davantage d'infirmières et d'autres professionnels de la santé puissent fournir les services pour lesquels ils sont formés aiderait également. Nous pourrions également donner aux gens plus de contrôle sur leurs dépenses de santé via des comptes d'épargne universels qui permettent aux gens d'économiser de l'argent pour les soins de santé et d'autres dépenses en franchise d'impôt. Cela encouragerait les gens à comparer les prix pour les soins non urgents afin de trouver le meilleur rapport qualité-prix.
L'expansion du PTC de l'ère Biden n'a pas rendu les soins de santé moins chers ; elle a simplement caché le coût. Le Congrès devrait laisser l'expansion du crédit d'impôt expirer à la fin de l'année comme prévu. Cela permettra d'économiser des centaines de milliards de dollars aux contribuables et encouragera les responsables fédéraux et étatiques à poursuivre des réformes politiques qui rendront véritablement les soins de santé plus abordables.
Source: https://www.forbes.com/sites/adammillsap/2025/09/12/bidens-bigger-tax-credits-push-rising-healthcare-costs-onto-taxpayers/



