Калькулятор лимита взносов TFSA

Безналоговые сберегательные счета (TFSA) являются одним из самых популярных инструментов для пенсионных накоплений. Поскольку вы вносите средства, с которых уже уплачены налоги, вы будете наслаждаться безналоговым ростом. Однако правительство устанавливает ограничения на то, сколько вы можете вносить каждый год и в целом. Это известно как ваш лимит взносов. 

Ознакомьтесь с нашим калькулятором лимита взносов, чтобы увидеть, как обстоят дела с вашими взносами TFSA:

powered by

Что такое TFSA?

TFSA - это сберегательный счет, который действует как инвестиционный счет, генерирующий безналоговый доход. Квалифицированные инвестиции включают наличные, гарантированные инвестиционные сертификаты (GIC), паевые фонды, биржевые фонды (ETF), облигации и акции. Правительство контролирует TFSA, но банки и финансовые учреждения управляют ими.

Существует три типа TFSA, которые вы можете открыть:

• Депозитный TFSA: Это то, о чем большинство людей думает, когда рассматривает TFSA. Банк или кредитный союз держит сберегательный счет или GIC, и вы делаете депозиты.
• Аннуитетный контракт: Вы устанавливаете договоренность со страховой компанией и предоставляете единовременную инвестицию в обмен на гарантированные выплаты в течение определенного периода времени.
• Доверительное соглашение: Вы договариваетесь с финансовым учреждением о хранении ваших инвестиций на счете паевого фонда или торговом счете.
  

Хотя между этими счетами есть различия, вы финансируете их деньгами, с которых уже уплачены налоги, поэтому средства, которые вы снимаете, не облагаются налогом.

Сколько вы можете вносить в TFSA каждый год?

Правительство устанавливает ограничения на то, сколько вы можете вносить, и это ограничение называется вашим лимитом взносов. Любой резидент Канады в возрасте 18 лет и старше с действительным номером социального страхования может открыть TFSA.

Хотя вы должны соблюдать установленный лимит взносов каждый год, любой рост, который вы получаете от этих инвестиций, не повлияет на ваш лимит взносов для текущего года или будущих лет. 

Как работает лимит взносов TFSA

Ваш лимит взносов специфичен для вас и вашей ситуации; он меняется каждый год и зависит от того, делали ли вы взносы или снятия. Обратите внимание, что если у вас более одного TFSA, ваш лимит взносов - это общая сумма, которую вы можете внести на все ваши счета.

Давайте посмотрим, как работает финансирование TFSA. Сначала вы бы использовали калькулятор, чтобы найти ваш лимит TFSA. Например, скажем, вы были резидентом Канады до 2010 года и родились в 1975 году. Если вы не делали никаких взносов, ваш лимит составляет 102 000 $. Это общая сумма, которую вы могли бы внести в этом году.

Теперь, скажем, у вас похожая демография, но вы внесли 50 000 $ в TFSA за последние несколько лет и не снимали никаких средств. Ваш текущий лимит составил бы 52 000 $. 

Если вы постоянно вносили средства в свой TFSA, вам придется внимательно следить за вашим годовым лимитом взносов. Например, если вы начали финансировать свой TFSA, как только вам исполнилось 18 лет, и всегда вносили максимальную сумму, вы сможете внести только 7 000 $ на 2025 год.

Лимиты взносов TFSA по годам

Ниже вы найдете годовой лимит взносов для каждого года с момента создания TFSA в 2009 году. Каждый год новый годовой лимит индексируется с учетом инфляции и округляется до ближайших 500 $. Есть одно исключение: в 2015 году лимит увеличился с 5 500 $ до 10 000 $; он был снижен до 5 500 $ снова в следующем году.

Что происходит, если вы превысите лимит взносов в TFSA?

Если вы случайно превысили лимит взносов, снимите излишние средства, как только вы это осознаете. Канадское налоговое агентство сообщит вам, если вы превысили лимит, но излишняя сумма облагается налогом в размере 1% в месяц, пока вы ее не снимете. Если вы превысили лимит намеренно, вы можете столкнуться с дополнительными налогами или сборами.

После того, как вы снимете лишние средства, сообщите о превышении в CRA, заполнив форму возврата TFSA. Нет необходимости звонить в CRA, так как ваш банк отправит им доказательство снятия.

Часто задаваемые вопросы

Читайте больше о GIC как хорошей инвестиции:

• Как работают правила переноса взносов RRSP?
• "Помогите! Мои RRSP разбросаны повсюду"
• Преимущества и гибкость семейных RESP
• Как создать лестницу ваших GIC в Канаде

Статья "Калькулятор лимита взносов TFSA" впервые появилась на MoneySense.