คู่สามีภรรยาสร้าง Treasury Ladder เพื่อรายได้ที่มั่นคง แต่ผลตอบแทนดันพาพวกเขาเข้าใกล้เพดาน IRMAA ของ Medicare ที่ $218,000

โพสต์ คู่สามีภรรยาสร้าง Treasury Ladder เพื่อรายได้ที่มั่นคง แต่ผลตอบแทนดันพาพวกเขาเข้าใกล้หน้าผา IRMAA มูลค่า 218,000 ดอลลาร์ของ Medicare ปรากฏครั้งแรกบน 24/7 Wall St.

คู่สามีภรรยาที่แต่งงานแล้ว อายุประมาณ 69 ปีทั้งคู่และใช้สิทธิ Medicare สร้าง Treasury ladder จากตั๋วเงินคลังและพันธบัตรเพื่อสร้างรายได้ที่มั่นคงและได้รับการค้ำประกันจากรัฐบาล ในขณะที่อัตราดอกเบี้ยอยู่ใกล้จุดสูงสุดในรอบหลายปี Treasury อายุ 2 ปีอยู่ที่ประมาณ 4.2% พันธบัตรอายุ 10 ปีอยู่ที่ประมาณ 4.5% และพันธบัตรอายุ 30 ปีอยู่ที่ประมาณ 4.9% ในช่วงกลางเดือนมิถุนายน 2026 บน ladder ที่มีมูลค่าเจ็ดหลัก ดอกเบี้ยเหล่านั้นสะสมได้รวดเร็วมาก

นี่คือปัญหาที่ซ่อนอยู่ ดอกเบี้ย Treasury ทุกดอลลาร์ต้องเสียภาษีเต็มจำนวนในระดับรัฐบาลกลาง แม้ว่ารัฐจะยกเว้นก็ตาม รายได้นั้นปรากฏในแบบแสดงรายการภาษีเป็นดอกเบี้ยปกติและไหลตรงเข้าสู่ตัวเลขรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้ว (MAGI) ที่ Medicare ใช้กำหนดเบี้ยประกัน แผนการเกษียณที่สร้างขึ้นเพื่อความปลอดภัยยังคงสามารถกระตุ้นค่าธรรมเนียม Medicare ที่เกี่ยวข้องกับรายได้ได้

คำถามที่พบบ่อยในฟอรัมเกษียณอายุฟังดูประมาณนี้ "เราสร้าง ladder เพื่อรายได้ และตอนนี้นักบัญชีของเราบอกว่าเราอยู่ห่างจากค่าธรรมเนียมเพิ่ม Medicare แค่ไม่กี่พันดอลลาร์ เราพลาดอะไรไป?" คำตอบมักเป็นเหมือนกันเสมอ: ดอกเบี้ยนับรวมด้วย

เส้น 218,000 ดอลลาร์และการหน่วงเวลาสองปี

สำหรับปี 2026 ผู้ยื่นภาษีร่วมจะอยู่ในเบี้ยประกัน Part B มาตรฐานที่ 202.90 ดอลลาร์ต่อเดือน ตราบใดที่ MAGI ของพวกเขาไม่เกิน 218,000 ดอลลาร์ หากเกินเกณฑ์นั้นแม้เพียงหนึ่งดอลลาร์ Income-Related Monthly Adjustment Amount หรือที่รู้จักกันในชื่อ IRMAA จะมีผลกับคู่สมรสทั้งสอง ค่าธรรมเนียมเพิ่มจะถูกคิดเต็มจำนวนตั้งแต่ดอลลาร์แรกที่เกินแต่ละระดับ ในระดับสูงสุด ผู้ยื่นภาษีร่วมจ่าย 689.90 ดอลลาร์ต่อคนต่อเดือนสำหรับ Part B พร้อมค่าธรรมเนียมเพิ่ม Part D แยกต่างหากด้วย

สิ่งที่ผู้เกษียณส่วนใหญ่มักมองข้ามคือเรื่องเวลา IRMAA ดูรายได้จากสองปีก่อน อย่างที่ Suze Orman กล่าวในพอดแคสต์ Women & Money ของเธอว่า "IRMAA อ้างอิงจากรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้วจากสองปีก่อน ดังนั้นพวกเขามองย้อนกลับไปสองปีเสมอ" นั่นหมายความว่าเบี้ยประกัน Medicare ปี 2026 ถูกกำหนดโดยแบบแสดงรายการภาษีปี 2024 ดอกเบี้ย Treasury ที่คู่นี้ได้รับในปี 2026 จะไม่เปลี่ยนแปลงเบี้ยประกันของพวกเขาจนกว่าจะถึงปี 2028

ladder ที่สร้างดอกเบี้ย 40,000 ดอลลาร์ในปีนี้อาจเป็นความแตกต่างระหว่างปี 2028 ที่ราบรื่น กับปีที่คู่สมรสทั้งสองต้องจ่ายเงินเพิ่มหลายร้อยดอลลาร์ต่อเดือนสำหรับความคุ้มครอง Medicare เดิม

ความเชื่อมโยงกับภาพรวมทั้งหมด

ดอกเบี้ย Treasury ไม่ได้อยู่โดดเดี่ยวในแบบแสดงรายการภาษี มันสะสมรวมกับประกันสังคม เงินบำนาญ การแจกจ่ายขั้นต่ำที่กำหนด (RMDs) เมื่อถึงเวลาเริ่มต้น และกำไรจากทุนจากการปรับสมดุลพอร์ต การปรับค่าครองชีพ (COLA) ของประกันสังคมที่ 2.8% สำหรับปี 2026 ก็ทำให้สวัสดิการสูงขึ้นด้วย และบางส่วนของนั้นนับรวมใน MAGI

ความเสี่ยงที่ใหญ่กว่าคือการกระจุกตัว หาก ladder ถูกสร้างขึ้นโดยให้วันครบกำหนดขนาดใหญ่หลายรายการจ่ายดอกเบี้ยในปีปฏิทินเดียวกัน หรือ CD ครบกำหนดพร้อมกับการแจกจ่ายกองทุน ครัวเรือนอาจทะลุ 218,000 ดอลลาร์ในปีที่ปกติแล้วจะอยู่ต่ำกว่าเกณฑ์ สำหรับข้อมูลเปรียบเทียบ CD ให้ผลตอบแทนที่ต่ำกว่า: อัตรา CD 12 เดือนเฉลี่ยทั่วประเทศอยู่ที่เพียง 1.65% นั่นคือเหตุผลที่ผู้เกษียณจำนวนมากหันมาลงทุนใน Treasuries ตั้งแต่แรก

รายละเอียดที่น่าวางใจประการหนึ่ง: การพุ่งสูงของ IRMAA จากเหตุการณ์รายได้ครั้งเดียวจะอยู่แค่ปีเดียว รายได้จะลดลงในปีถัดไป และเบี้ยประกันจะตามมาอีกสองปีหลังจากนั้น

สิ่งที่สำคัญก่อนเดือนธันวาคม

1. ประเมิน MAGI ก่อนสิ้นปี รวมดอกเบี้ย Treasury ที่คาดว่าจะได้รับ ส่วนที่ต้องเสียภาษีของประกันสังคม ดอกเบี้ยที่ยกเว้นภาษี เงินบำนาญ การแจกจ่าย และกำไรที่รับรู้แล้ว หากผลรวมใกล้เคียง 218,000 ดอลลาร์ ยังมีเวลาปรับแก้
2. ใช้พื้นที่ที่มีสิทธิประโยชน์ทางภาษีเมื่อทำได้ Treasuries ที่ถืออยู่ใน IRA ไม่สร้างดอกเบี้ยที่ต้องเสียภาษีในปัจจุบัน สำหรับ ladder rungs ใหม่ บัญชีที่ต้องเสียภาษีและ IRA แตกต่างกันอย่างมากในแง่ของ IRMAA
3. กระจายวันครบกำหนดอย่างรอบคอบ การกระจายการจ่ายดอกเบี้ยออกไปในแต่ละปีปฏิทิน แทนที่จะให้กระจุกตัว สามารถรักษาครัวเรือนให้อยู่ในพื้นที่ปลอดภัยจากหน้าผาได้

หากมีเหตุการณ์ที่เปลี่ยนแปลงชีวิตอย่างแท้จริง เช่น คู่สมรสหยุดทำงานหรือสูญเสียเงินบำนาญ ประกันสังคมจะพิจารณาการกำหนด IRMAA ใหม่ด้วยแบบฟอร์ม SSA-44 นั่นเป็นทางออกที่มีประโยชน์ แม้ว่าจะไม่ครอบคลุมกรณีที่ได้รับดอกเบี้ยมากกว่าที่คาดไว้

ข้อผิดพลาดที่ยากที่สุดในการแก้ไขคือการลืมว่ารายได้ที่ปลอดภัยก็ยังคงเป็นรายได้ และนาฬิกาของ Medicare เดินช้ากว่าความเป็นจริงสองปี การพูดคุยกับผู้เตรียมภาษีในเดือนตุลาคมหรือพฤศจิกายน ขณะที่ยังมีเวลาดำเนินการ มักจะคุ้มค่ากว่าการพูดคุยเดียวกันในเดือนเมษายนมาก รายได้และบัญชีของแต่ละครัวเรือนแตกต่างกัน ดังนั้นเกณฑ์จำนวนเงินที่ต้องกังวลจึงแตกต่างกันไป

โพสต์ คู่สามีภรรยาสร้าง Treasury Ladder เพื่อรายได้ที่มั่นคง แต่ผลตอบแทนดันพาพวกเขาเข้าใกล้หน้าผา IRMAA มูลค่า 218,000 ดอลลาร์ของ Medicare ปรากฏครั้งแรกบน 24/7 Wall St.