ผู้เกษียณสองคน รายได้เท่ากัน มีเพียงคนเดียวที่ยื่นแบบฟอร์มแจ้งเหตุการณ์เปลี่ยนแปลงชีวิตจึงรักษาเบี้ยประกันระดับต่ำไว้ได้

บทความ ผู้เกษียณอายุสองคน รายได้เท่ากัน มีเพียงคนเดียวที่ยื่นแบบฟอร์มเหตุการณ์เปลี่ยนแปลงชีวิตจึงรักษาเบี้ยประกันระดับต่ำไว้ได้ เผยแพร่ครั้งแรกบน 24/7 Wall St.

คู่สามีภรรยาสองคู่เกษียณอายุภายในเวลาห่างกันไม่กี่สัปดาห์ในช่วงต้นปี 2025 ยุติอาชีพที่มีรายได้สูงซึ่งผลักดันให้รายได้ในปี 2024 ของพวกเขาเกินเกณฑ์ IRMAA ของเมดิแคร์ เมื่อใบแจ้งหนี้เมดิแคร์ปี 2026 มาถึง คู่หนึ่งจ่ายเบี้ยประกันส่วนบีมาตรฐานที่ 202.90 ดอลลาร์ต่อคน อีกคู่จ่าย 284.10 ดอลลาร์ต่อคน พร้อมค่าธรรมเนียมเพิ่มเติมส่วนดี ความแตกต่างไม่ใช่วันเกษียณหรือรายได้ในปี 2024 ของพวกเขา แต่เป็นเพราะคู่หนึ่งยื่นแบบฟอร์ม SSA-44 แจ้งประกันสังคมว่าการเกษียณอายุ ซึ่งเป็นเหตุการณ์เปลี่ยนแปลงชีวิตที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนดที่เรียกว่าการหยุดทำงาน ได้ลดรายได้ของพวกเขา และขอให้เมดิแคร์คำนวณเบี้ยประกันจากจำนวนเงินที่ต่ำกว่านั้น

จำนวนเงินปรับปรุงรายเดือนตามรายได้ หรือ IRMAA ส่งผลกระทบต่อผู้รับสิทธิเมดิแคร์ส่วนบีประมาณ 8% หากครัวเรือนของคุณมีรายได้ต่ำกว่าเกณฑ์ปี 2026 ที่ 218,000 ดอลลาร์สำหรับผู้ยื่นร่วม หรือ 109,000 ดอลลาร์สำหรับผู้ยื่นเดี่ยว บทความนี้อาจไม่เกี่ยวข้องกับคุณ แต่หากคุณเกษียณอายุหลังจากปีทำงานสุดท้ายที่มีรายได้สูง หรือมีรายได้เพิ่มขึ้นเพียงครั้งเดียวในปี 2024 เช่น จากการขายธุรกิจหรือการถอนเงินขั้นต่ำบังคับจำนวนมาก คุณอาจต้องจ่ายค่าธรรมเนียมเพิ่มเติมตามรายได้ที่คุณไม่ได้รับอีกต่อไป

การย้อนดูข้อมูลสองปีที่กำหนดเบี้ยประกันปี 2026 ของคุณ

โดยทั่วไปประกันสังคมจะกำหนด IRMAA เมดิแคร์ปี 2026 ของคุณโดยใช้แบบแสดงรายการภาษีปี 2024 รายได้ของคุณจากสองปีก่อนมักจะกำหนดใบแจ้งหนี้ที่คุณจ่ายในวันนี้ สำหรับ IRMAA, MAGI หมายถึงรายได้รวมปรับลดในแบบฟอร์ม 1040 บรรทัดที่ 11 บวกกับดอกเบี้ยยกเว้นภาษีในบรรทัดที่ 2a รายได้จากพันธบัตรเทศบาลที่รู้สึกว่าไม่ต้องเสียภาษียังคงถูกนับ ซึ่งทำให้ผู้เกษียณอายุหลายคนใกล้เกณฑ์ต้องประหลาดใจ

ต่อไปนี้เป็นเกณฑ์ส่วนบีปี 2026 สำหรับผู้ยื่นร่วม ต่อคน:

ในเกณฑ์ร่วมระดับแรก เพียงค่าธรรมเนียมเพิ่มเติมทำให้คู่สามีภรรยาจ่ายส่วนบีมากกว่าเบี้ยมาตรฐาน 1,948.80 ดอลลาร์ พร้อม IRMAA ส่วนดีรวม 348 ดอลลาร์ นั่นคือ 2,296.80 ดอลลาร์ต่อปี จากรายได้ที่คู่สามีภรรยาอาจไม่ได้รับอีกต่อไป

แบบฟอร์มที่เขียนการย้อนดูข้อมูลใหม่

แบบฟอร์ม SSA-44 ให้ประกันสังคมใช้ปีรายได้ล่าสุดที่ต่ำกว่าแทนแบบแสดงรายการภาษีปี 2024 แต่เฉพาะเมื่อเหตุการณ์เปลี่ยนแปลงชีวิตเฉพาะเจาะจงทำให้เกิดการลดลงนั้น แบบฟอร์มนี้ยอมรับตัวกระตุ้นแปดประการ: การแต่งงาน, การหย่าร้างหรือการยกเลิกการแต่งงาน, การเสียชีวิตของคู่สมรส, การหยุดทำงาน, การลดชั่วโมงทำงาน, การสูญเสียทรัพย์สินที่สร้างรายได้บางประเภท, การสูญเสียรายได้จากเงินบำนาญ, และการชำระเงินตกลงกับนายจ้าง

การเกษียณอายุสามารถเข้าข่ายการหยุดงานได้ นั่นคือสิ่งที่แยกคู่สามีภรรยาสองคู่ออกจากกัน คู่สมรสแต่ละคนในคู่ A ติดต่อ SSA ในเดือนมกราคม 2026 พร้อมจดหมายเกษียณอายุ รายได้ปี 2026 ที่คาดการณ์ไว้ต่ำกว่า 218,000 ดอลลาร์ และหนังสือรับรองที่ลงนาม เบี้ยประกันของพวกเขาสามารถลดลงเหลือ 202.90 ดอลลาร์ คู่ B สันนิษฐานว่าใบแจ้งหนี้ที่สูงขึ้นนั้นเป็นถาวรและจ่ายไป

อ่านรายการคุณสมบัติอย่างละเอียด การแปลงบัญชี Roth การขายบ้านโดยสมัครใจ กำไรจากการลงทุนจำนวนมาก หรือการกระจาย IRA ที่รับมรดก มักจะอยู่นอกเหนือแปดหมวดหมู่ SSA-44 จะไม่ยกเลิกเหตุการณ์รายได้โดยสมัครใจด้วยตัวมันเอง ไม่ว่ามันจะเพิ่ม MAGI มากแค่ไหน นั่นเป็นหนึ่งในความเข้าใจผิดที่พบบ่อยที่สุดเกี่ยวกับการใช้แบบฟอร์มนี้

กับดักผู้รอดชีวิตที่แทบไม่มีใครคาดคิด

เมื่อคู่สมรสคนหนึ่งเสียชีวิต ผู้รอดชีวิตอาจยื่นแบบแสดงรายการในฐานะโสดในที่สุด เกณฑ์ IRMAA สำหรับผู้ยื่นเดี่ยวมีขนาดประมาณครึ่งหนึ่งของเกณฑ์สำหรับผู้ยื่นร่วม แม่ม่ายหรือพ่อม่ายที่มีรายได้จากพอร์ตโฟลิโอซึ่งทำให้คู่สามีภรรยาอยู่ภายใต้ 218,000 ดอลลาร์ อาจพบว่ารายได้นั้นเกินเกณฑ์ผู้ยื่นเดี่ยวที่ 109,000 ดอลลาร์ เกณฑ์เปลี่ยนไป แม้ว่าจะพอร์ตโฟลิโอจะไม่เปลี่ยนก็ตาม

การเสียชีวิตของคู่สมรสเป็นเหตุการณ์เปลี่ยนแปลงชีวิตที่มีคุณสมบัติสำหรับ SSA-44 ผู้รอดชีวิตสามารถขอการกำหนด IRMAA ใหม่หากการเสียชีวิตลด MAGI หรือเปลี่ยนสถานะการยื่นในลักษณะที่ลดค่าธรรมเนียมเพิ่มเติม SSA อาจใช้การประมาณการหรือปีภาษีที่ใหม่กว่า ขึ้นอยู่กับเวลาและข้อเท็จจริง

สิ่งที่ต้องทำ

• หากคุณเกษียณอายุ ลดชั่วโมงทำงาน หรือสูญเสียรายได้จากเงินบำนาญในปี 2025 หรือ 2026 และแบบแสดงรายการภาษีปี 2024 ของคุณจะทำให้คุณเข้าสู่เกณฑ์ IRMAA ให้ขอการกำหนดใหม่โดยใช้ SSA-44 แนบหลักฐานของเหตุการณ์และการประมาณการ MAGI ของปีปัจจุบันโดยสุจริตใจ
• หากคู่สมรสของคุณเสียชีวิต และรายได้หรือสถานะการยื่นของคุณตอนนี้สนับสนุนค่าธรรมเนียมเพิ่มเติมที่ต่ำกว่า ให้ขอการคำนวณ IRMAA ใหม่แทนที่จะรอให้การย้อนดูข้อมูลสองปีตามทัน SSA อาจมีหลักฐานการเสียชีวิตอยู่แล้ว แต่ให้เตรียมเอกสารไว้หากจำเป็น
• หาก pendapatan (รายได้) ของคุณอยู่ในระยะ 20,000 ดอลลาร์จากเกณฑ์ และตัวกระตุ้นคือการแปลงบัญชี Roth หรือการขายทรัพย์สินที่วางแผนไว้ ให้จำลองการแปลงบัญชีเทียบกับค่าธรรมเนียมเพิ่มเติม IRMAA ที่จะเกิดขึ้นก่อนดำเนินการ SSA-44 โดยทั่วไปจะไม่ย้อนกลับเหตุการณ์รายได้ที่เพิ่มขึ้นโดยสมัครใจหลังจากเกิดเหตุแล้ว

ตัวเลขสะท้อนปีแผนเมดิแคร์ 2026 นำมาจากเอกสารข้อเท็จจริงของ CMS ที่เผยแพร่เมื่อวันที่ 14 พฤศจิกายน 2025

บทความ ผู้เกษียณอายุสองคน รายได้เท่ากัน มีเพียงคนเดียวที่ยื่นแบบฟอร์มเหตุการณ์เปลี่ยนแปลงชีวิตจึงรักษาเบี้ยประกันระดับต่ำไว้ได้ เผยแพร่ครั้งแรกบน 24/7 Wall St.