Ấn Độ sẽ bắt đầu chia sẻ dữ liệu crypto xuyên biên giới theo khung toàn cầu vào tháng 4 năm 2027

Ấn Độ sẽ bắt đầu trao đổi thông tin về các giao dịch tiền mã hóa với các cơ quan thuế ở các quốc gia khác từ ngày 1 tháng 4 năm 2027.

Động thái này diễn ra khi chính phủ thắt chặt kiểm soát các giao dịch tiền kỹ thuật số, đặc biệt là những giao dịch diễn ra thông qua các nền tảng nước ngoài.

Các quan chức đã đang đặt nền móng cho thỏa thuận chia sẻ thông tin này, theo The Economic Times. Một khi Ấn Độ tham gia hệ thống trao đổi toàn cầu này, chính phủ có ý định áp dụng các hình phạt nghiêm khắc để đảm bảo rằng các nền tảng tiền mã hóa và trung gian tuân thủ các quy định báo cáo mới.

Tham gia khung báo cáo toàn cầu

Việc chia sẻ dữ liệu sẽ diễn ra thông qua một thứ gọi là Khung Báo cáo Tài sản Crypto, viết tắt là CARF. Tiêu chuẩn quốc tế này do Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế điều hành. Theo khung này, các quốc gia phải tự động gửi chi tiết về các giao dịch crypto giữa các văn phòng thuế của họ, giống như những gì đã xảy ra với thông tin ngân hàng thông thường.

Ấn Độ đã đồng ý tham gia CARF và sẽ bắt đầu cả gửi và nhận thông tin vào tháng 4 năm 2027. Một quan chức cho báo chí biết rằng việc thiết lập kỹ thuật để trao đổi dữ liệu này vẫn đang được thực hiện và sẽ sẵn sàng trong vài tháng tới.

Hình phạt để thực thi tuân thủ từ tháng 4 năm 2026

Mặc dù việc trao đổi dữ liệu quốc tế sẽ không bắt đầu cho đến năm 2027, chính phủ đang sử dụng năm ngân sách 2026-27 để đảm bảo báo cáo nội địa đạt tiêu chuẩn. Một quan chức cấp cao giải thích rằng mục tiêu chính hiện nay là đưa hệ thống báo cáo của chính Ấn Độ hoạt động đúng cách trước khi việc trao đổi quốc tế bắt đầu.

Để làm điều này, chính phủ đã đưa ra các khoản phạt mới theo Mục 509 của Đạo luật Thuế thu nhập. Những hình phạt này nhằm ngăn cản các nền tảng vi phạm quy tắc.

Dựa trên các tài liệu ngân sách, các sàn giao dịch crypto và trung gian không nộp các báo cáo yêu cầu về giao dịch của người dùng sẽ phải trả ₹200 mỗi ngày kể từ ngày 1 tháng 4 năm 2026. Ngoài ra, nếu họ báo cáo thông tin sai hoặc không sửa lỗi trong dữ liệu của mình, họ sẽ phải chịu khoản phạt cố định ₹50,000.

Các bước này được thiết kế để lấp "khoảng trống báo cáo" đã cho phép các giao dịch trên các nền tảng nước ngoài ẩn giấu khỏi các cơ quan thu thuế.

Công việc chuẩn bị hiện nay bao gồm việc áp dụng CARF XML Schema, đây là định dạng kỹ thuật tiêu chuẩn hóa được tạo bởi OECD. Khung này yêu cầu "Nhà cung cấp Dịch vụ Tài sản Crypto Báo cáo" (RCASPs) thu thập thông tin chi tiết, bao gồm họ tên đầy đủ của người dùng, địa chỉ, số nhận dạng thuế và thậm chí cả việc chuyển đến ví "không được lưu trữ" hoặc ví riêng tư.

Ấn Độ đảm bảo rằng các hệ thống của mình tương thích với gần 50 quốc gia khác đã tham gia, bao gồm các trung tâm tài chính chính như Vương quốc Anh, Pháp và Singapore, bằng cách hoàn thiện cấu trúc kỹ thuật này trong những tháng tới. Phần "tự động" của việc trao đổi phụ thuộc vào sự liên kết kỹ thuật này, cho phép cơ quan thuế xác định sự khác biệt giữa thu nhập đã khai báo của người nộp thuế và hoạt động tiền mã hóa toàn cầu thực tế của họ.

Quy tắc xác minh người dùng nghiêm ngặt hơn

Vào ngày 8 tháng 1 năm 2026, Đơn vị Tình báo Tài chính (FIU-IND) đã sửa đổi các tiêu chuẩn Chống Rửa tiền và KYC cùng với các sửa đổi theo luật định này. Để chống lại việc sử dụng VPN và danh tính giả mạo, các quy định này vượt xa việc xác minh ID đơn giản.

Theo các yêu cầu được cập nhật, các nền tảng hiện phải thực hiện phát hiện hoạt động thực, có nghĩa là chụp video selfie trực tiếp khi ai đó đăng ký. Quan trọng hơn, họ cũng phải ghi lại dữ liệu vị trí địa lý (tọa độ vị trí chính xác) và địa chỉ IP với dấu thời gian cho mọi tài khoản mới.

Điều này đảm bảo rằng dữ liệu đang được chuẩn bị cho việc trao đổi toàn cầu năm 2027 được kiểm tra đúng cách ngay từ đầu. Những thay đổi này làm giảm đáng kể tính ẩn danh của các giao dịch xuyên biên giới và đưa Ấn Độ phù hợp với các tiêu chuẩn mới nhất từ Lực lượng Đặc nhiệm Hành động Tài chính.