尼日利亚通过TIN和NIN关联加强加密货币税务监管

简要概述

• 尼日利亚2025年税务管理法案(NTAA)将加密货币交易与个人税务识别号码和国民识别号码关联,以加强税务监管。
• 加密货币平台必须收集和报告用户详细信息,包括姓名、联系信息、税务识别号码和国民识别号码,以遵守新的税务法规。
• 新法律要求加密货币交易所向税务机关提交月度报告,包括资产类型和价值等交易详情。
• 税务机关可随时要求加密货币平台提供额外数据,以确保适当的税务合规性并减少逃税行为。
• NTAA 2025与国际税务框架(如经合组织的加密资产报告框架)保持一致,以加强全球税务合规性。

尼日利亚正通过新的尼日利亚税务管理法案(NTAA)2025采取措施,将加密货币活动纳入其税收体系。该法律使用税务识别号码(TIN)和国民识别号码(NIN)将加密货币交易与现实身份关联。此举旨在减少逃税行为,并确保数字资产收入得到适当征税。

尼日利亚将加密货币交易与税务识别号码、国民识别号码关联

NTAA 2025引入了基于身份的加密货币活动监控。根据该法律,税务机关可以通过将加密货币交易与用于税务和身份识别目的的税务识别号码和国民识别号码关联来追踪交易。税务识别号码由尼日利亚税务局颁发,用于追踪个人和企业的税务情况。国民识别号码与生物识别和个人信息相连,是该国的主要身份号码。

加密货币交易所和平台现在将被要求收集这些详细信息并向税务机关报告。这将使监管机构了解加密货币资金何时进入正规金融系统。然后,当局可以将数字资产收入与其他税务记录进行比较,确保所有收入都被准确申报。

加密货币平台的报告要求

包括交易所在内的加密货币平台将被要求向尼日利亚税务机关提交月度报告。这些报告将包括客户姓名、联系详情、居住地址以及税务识别号码和国民识别号码。报告还将详细说明交易日期、资产类型、价值和所提供的服务。

税务机关可随时要求提供额外数据,甚至无需事先通知。这项新规定将使当局能够更密切地监控加密货币交易,并确保遵守税法。此举是尼日利亚减少数字资产领域逃税行为的更广泛努力的一部分。

尼日利亚还在加强其反洗钱(AML)法规。加密货币平台必须向税务机关和尼日利亚金融情报局(NFIU)报告大额或可疑交易。他们还被要求保留客户尽职调查(KYC)和交易记录至少七年。

通过国际标准扩大监管

NTAA 2025符合国际标准,例如经合组织的加密资产报告框架(CARF),该框架于2026年1月1日开始实施。CARF框架旨在通过允许当局访问本地和国际加密货币交易数据来加强全球税务合规性。

这使尼日利亚与英国等国家并列,这些国家的加密货币公司已经在收集详细的个人和税务信息。尼日利亚每年的加密货币交易额估计为921亿美元,该国决心确保数字资产得到适当征税。

尼日利亚通过税务识别号码和国民识别号码关联加强加密货币税务监管一文首次发表于CoinCentral。