ฝ่ายทรัพยากรบุคคลของโรงพยาบาลคุณจะไม่บอกสิ่งนี้: พยาบาลสามารถปกป้องเงิน $49,000 ต่อปีอย่างถูกกฎหมายโดยการรวมบัญชี 403(b) และ 457(b)

โพสต์เรื่อง “ฝ่ายทรัพยากรบุคคลของโรงพยาบาลคุณจะไม่บอกสิ่งนี้: พยาบาลสามารถปกป้องรายได้ $49,000 ต่อปีอย่างถูกกฎหมายโดยการรวมแผน 403(b) และ 457(b)” ปรากฏครั้งแรกบน 24/7 Wall St.

เอกสารสิทธิประโยชน์ของโรงพยาบาลคุณระบุแผน 403(b) และอาจมีแผน 457(b) แฝงอยู่ในหน้าแยกต่างหาก ฝ่ายทรัพยากรบุคคลมักไม่ค่อยอธิบายว่าจะเกิดอะไรขึ้นเมื่อพยาบาลส่งเงินเข้าทั้งสองแผน: กรมสรรพากรสหรัฐฯ (IRS) ถือว่าทั้งสองเป็นบัญชีแยกกัน ไม่ใช่ขีดจำกัดรวมเดียว นั่นคือช่องโหว่ สำหรับพยาบาลที่ทำงานในโรงพยาบาลที่ไม่แสวงหาผลกำไร ระบบสาธารณสุขของรัฐ หรือสถานพยาบาลที่รัฐบาลดำเนินการ การรวมสองแผนนี้สามารถปกป้องรายได้ก่อนหักภาษีจำนวนมากภายในหนึ่งปี ก่อนที่จะมีการเพิ่มเงินสมทบชดเชยอายุ (catch-up contribution) โปรดตรวจสอบตัวเลขของปีปัจจุบันกับผู้ดูแลแผนของคุณ เพราะขีดจำกัดเหล่านี้เปลี่ยนแปลงทุกปี

ทำไมวิธีนี้จึงใช้ได้กับพยาบาลบางกลุ่มเท่านั้น

แผน 403(b) เป็นแผนคู่ขนานของ 401(k) สำหรับองค์กรไม่แสวงหาผลกำไรและภาครัฐ แผน 457(b) เป็นแผนการเลื่อนการจ่ายค่าตอบแทนที่เสนอโดยรัฐบาลรัฐและท้องถิ่น รวมถึงระบบโรงพยาบาลบางแห่งที่ได้รับยกเว้นภาษี มาตรา 402(g) ของประมวลรัษฎากรรวบรวมเงินสมทบจากแผน 401(k), 403(b), SIMPLE และ SARSEP ไว้ภายใต้ขีดจำกัดการเลื่อนการจ่ายเงินเลือกของพนักงานเพียงขีดจำกัดเดียว แต่แผน 457(b) อยู่ภายนอกขีดจำกัดนั้น คุณสามารถส่งเงินสูงสุดเข้าแผน 403(b) แล้วส่งเงินสูงสุดเข้าแผน 457(b) อีกครั้งได้ IRS อนุญาตให้ทำได้

นี่คือสิทธิประโยชน์สำหรับพนักงานโรงพยาบาล ไม่ใช่สิทธิประโยชน์เฉพาะตัวพยาบาล พยาบาลเดินทางที่ได้รับเงินผ่านแบบฟอร์ม 1099 ผู้รับเหมาผ่านหน่วยงาน และพยาบาลรายวันที่ทำงานในโรงพยาบาลแสวงหาผลกำไร มักจะไม่มีแผน 457(b) ให้เลือก หากคุณทำงานให้กับ HCA Healthcare (NYSE:HCA), Tenet Healthcare (NYSE:THC) หรือระบบอื่นที่มีนักลงทุนเป็นเจ้าของ คุณน่าจะมีแผน 401(k) และไม่สามารถใช้วิธีการรวมซ้อนสองชั้นนี้ได้ ถามฝ่ายทรัพยากรบุคคลสองคำถาม: แผน 457(b) ของเราเป็นของรัฐบาลหรือไม่ใช่ของรัฐบาล และเอกสารแผนอนุญาตให้ส่งเงินสมทบควบคู่ไปกับแผน 403(b) ได้หรือไม่?

คำนวณจากเงินเดือนของพยาบาลประจำ

รายได้รายสัปดาห์ปกติมัธยฐานสำหรับแรงงานเต็มเวลาในสหรัฐฯ อยู่ที่ $1,235 ในไตรมาสแรกของปี 2026 พยาบาลวิชาชีพที่มีประสบการณ์ หัวหน้าพยาบาล และพยาบาลวิสัญญี (CRNA) มักมีรายได้สูงกว่านั้นมาก ครัวเรือนพยาบาลที่มีรายได้สองทางซึ่งอยู่ในอัตราภาษีกลางของรัฐบาลกลางที่ 24% ซึ่งในปี 2026 ใช้กับรายได้เกิน $211,400 สำหรับคู่สมรสที่ยื่นภาษีร่วมกัน จะได้รับส่วนลดภาษีกลาง effectively 24 เซนต์ต่อดอลลาร์ก่อนหักภาษีทุกดอลลาร์ที่เลื่อนการจ่าย บวกกับประหยัดภาษีรัฐ การเลื่อนการจ่ายเงินสูงสุดรวมจากทั้งสองแผนสามารถลดภาระภาษีกลางที่ต้องชำระลงได้ถึงหลักห้าหลักภายในหนึ่งปี

เพิ่มชั้นเงินสมทบชดเชยอายุหากคุณมีคุณสมบัติ

ยอดเงินรวมจะเพิ่มขึ้นตามอายุ แต่ละแผนมีเงินสมทบชดเชยอายุสำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป กฎหมาย SECURE 2.0 ได้เพิ่มหน้าต่าง “super catch-up” ที่สูงขึ้นสำหรับผู้เข้าร่วมอายุ 60 ถึง 63 ปี ซึ่งใช้กับทั้งสองแผนอย่างเป็นอิสระ แผน 457(b) ของรัฐบาลยังมีเงินสมทบชดเชยแยกต่างหากสำหรับสามปีก่อนเกษียณ ซึ่งในบางกรณีสามารถเพิ่มขีดจำกัดมาตรฐานของแผน 457(b) เป็นสองเท่า คุณไม่สามารถใช้เงินสมทบชดเชยอายุ 50 ปีและเงินสมทบชดเชยสามปีสุดท้ายในปีเดียวกันภายในแผน 457(b) แต่คุณสามารถจับคู่เงินสมทบชดเชยของแผน 403(b) กับตัวเลือกใดตัวเลือกหนึ่งได้ ยืนยันจำนวนเงินปัจจุบันกับแผนของคุณและ IRS

ข้อได้เปรียบของแผน 457(b) ที่ไม่มีใครพูดถึง

แผน 457(b) ของรัฐบาลไม่กำหนดโทษปรับการถอนเงินก่อนกำหนด 10% ซึ่งกระทบต่อการแจกจ่ายจากแผน 403(b) และ IRA ก่อนอายุ 59½ ปี หากแยกจากการจ้างงานที่อายุ 55 หรือ 45 ปี ยอดเงินในแผน 457(b) สามารถเข้าถึงได้โดยไม่มีโทษปรับดังกล่าว ภาษีเงินได้ธรรมดา ยังคงใช้บังคับ สำหรับพยาบาลที่เล็งหาทางออกเร็วจากงานดูแลผู้ป่วยข้างเตียง แผน 457(b) คือบัญชีสะพาน ควรให้ความสำคัญกับแผนนี้หากการเข้าถึงเงินก่อนกำหนดสำคัญกว่าการหักลดหย่อนภาษีจากเงินที่นายจ้างสมทบ

ข้อควรระวัง: แผน 457(b) ที่ไม่ใช่ของรัฐบาล ซึ่งเสนอในโรงพยาบาลเอกชนที่ไม่แสวงหาผลกำไรบางแห่ง ยังคงเป็นสินทรัพย์ของนายจ้างจนกว่าจะมีการแจกจ่าย หากโรงพยาบาลยื่นขอล้มละลาย เจ้าหนี้สามารถเข้าถึงยอดเงินนั้นได้ แผน 457(b) ของรัฐบาลถือไว้ในทรัสต์สำหรับผู้เข้าร่วมและได้รับการคุ้มครอง ถามนายจ้างของคุณว่าสนับสนุนแผนประเภทใดก่อนเริ่มเติมเงิน

สิ่งที่ควรทำในช่วงการจ่ายเงินนี้

• ดึงเอกสารแผนทั้งสองออกมา ยืนยันว่าคุณมีสิทธิ์ส่งเงินสมทบเข้าแต่ละแผนพร้อมกันได้
• ตั้งค่าการเลื่อนการจ่ายเงินเลือกเป็นเปอร์เซ็นต์ของรายได้รวม เพื่อให้การขึ้นเงินเดือนและค่ากะต่างกันไหลเข้าบัญชีโดยอัตโนมัติ
• รับเงินสมทบจากนายจ้างในแผน 403(b) ให้ครบก่อน เงินสมทบจากนายจ้างไม่นับรวมในขีดจำกัดการเลื่อนการจ่ายเงินเลือกของพนักงาน
• directing เงินในแผน 457(b) ไปยังตัวเลือกดัชนีที่หลากหลายและค่าธรรมเนียมต่ำ เมนูแผน 457(b) ของโรงพยาบาลมีชื่อเสียงในด้านผลิตภัณฑ์เงิน年金ค่าธรรมเนียมสูงที่ปลอมตัวเป็นกองทุนรวม
• หากคุณทำงานเสริมผ่านแบบฟอร์ม 1099 แผน Solo 401(k) จะเปิดบัญชีที่สาม นี่เป็นการสนทนาแยกต่างหากกับผู้สอบบัญชีรับอนุญาต (CPA)

ขีดจำกัดการสมทบ จำนวนเงินสมทบชดเชยอายุ และเกณฑ์อัตราภาษีเปลี่ยนแปลงทุกปี บทความนี้มีวัตถุประสงค์เพื่อการศึกษา ไม่ใช่คำแนะนำเฉพาะบุคคล ยืนยันตัวเลขปัจจุบันกับ IRS และประสานกลยุทธ์การรวมแผนกับที่ปรึกษาที่มีความรับผิดชอบตามกฎหมายหรือ CPA ที่ได้อ่านเอกสารแผนเฉพาะของคุณแล้ว

โพสต์เรื่อง “ฝ่ายทรัพยากรบุคคลของโรงพยาบาลคุณจะไม่บอกสิ่งนี้: พยาบาลสามารถปกป้องรายได้ $49,000 ต่อปีอย่างถูกกฎหมายโดยการรวมแผน 403(b) และ 457(b)” ปรากฏครั้งแรกบน 24/7 Wall St.