Optima Tax Relief Menguraikan Pembayaran Zelle dan Implikasi IRS

Dalam beberapa tahun terakhir, aplikasi dan platform pembayaran peer-to-peer telah menimbulkan banyak pertanyaan tentang bagaimana kaitannya dengan pajak. Jika Anda menggunakan Zelle untuk mengirim atau menerima pembayaran, Anda mungkin bertanya-tanya: Apakah Zelle melaporkan ke IRS? Jawaban singkatnya: tidak, Zelle sendiri tidak menerbitkan Formulir 1099-K atau langsung melaporkan aktivitas penggunanya ke IRS. Meski begitu, ini juga menimbulkan pertanyaan: Apakah Anda harus melaporkan Zelle pada pajak? Jawaban singkatnya: ya, hanya karena Zelle tidak mengirimkan formulir pajak kepada Anda bukan berarti Anda dapat mengabaikan pajak sama sekali.  

Bagaimana Zelle Bekerja – dan Mengapa Itu Memengaruhi Pelaporan 

Zelle beroperasi berbeda dari banyak aplikasi pembayaran populer. Alih-alih bertindak sebagai dompet atau perantara independen yang menyimpan dana, Zelle adalah layanan transfer antar bank: dana langsung mengalir dari rekening bank Anda ke rekening bank orang lain, melalui lembaga keuangan. Karena model langsung ini, Zelle tidak diklasifikasikan menurut aturan IRS sebagai "organisasi penyelesaian pihak ketiga" (TPSO) atau entitas serupa yang diwajibkan untuk menerbitkan Formulir 1099-K.  

Sebagai perbandingan, banyak aplikasi pembayaran digital yang memungkinkan Anda menyimpan saldo, menerima pembayaran, dan kemudian menarik ke rekening bank dianggap sebagai TPSO menurut aturan IRS. Platform-platform ini mungkin memiliki kewajiban untuk melaporkan ke IRS ketika ambang batas terlampaui. 

Apa itu formulir IRS 1099-K? 

Formulir IRS 1099-K adalah formulir pajak yang digunakan untuk melaporkan transaksi pembayaran yang diproses melalui jaringan pembayaran pihak ketiga atau pemroses kartu pembayaran. 

Apakah Zelle Melaporkan ke IRS? 

Inilah bagian pentingnya: Zelle tidak menerbitkan Formulir 1099-K dan tidak melaporkan pembayaran Anda ke IRS hanya karena Anda menggunakan Zelle. Aktivitas pembayaran yang Anda lakukan melalui Zelle tidak secara otomatis ditandai atau dirangkum untuk IRS. 

Namun, itu tidak berarti IRS tidak memiliki cara untuk melihat pembayaran. Catatan rekening bank Anda, di mana transaksi Zelle tersebut muncul, tetap menjadi bagian dari riwayat keuangan Anda dan dapat ditinjau oleh IRS dalam skenario audit. 

Prinsip Penghasilan Kena Pajak 

Jadi, apakah Anda harus membayar pajak atas transaksi Zelle? Meskipun Anda tidak akan menerima Formulir 1099-K hanya karena menggunakan Zelle, aturan dasarnya tetap: jika Anda menerima pembayaran untuk barang atau jasa, baik melalui Zelle, tunai, cek, atau cara lain, itu adalah penghasilan kena pajak dan harus dilaporkan.  

Di sisi lain, tidak setiap pembayaran Zelle kena pajak. Transfer yang murni bersifat pribadi, seperti penggantian biaya antar teman, berbagi tagihan dengan teman sekamar, atau hadiah, biasanya tidak dihitung sebagai penghasilan bisnis kena pajak. Faktor penentu adalah sifat transaksi (bisnis vs pribadi) dan apakah melibatkan penjualan barang atau jasa. 

Kesalahpahaman Umum & Ambang Batas Pelaporan 

Banyak kesalahpahaman berpusat pada Formulir IRS 1099-K. Banyak orang percaya bahwa karena Zelle tidak mengirimkan Formulir 1099-K kepada mereka, mereka entah bagaimana dibebaskan dari pelaporan. Itu tidak benar. Kewajiban Anda untuk melaporkan penghasilan tidak bergantung pada penerimaan formulir pajak. Bahkan tanpa 1099-K, Anda harus memasukkan penghasilan kena pajak dalam pengembalian pajak Anda. 

Apa itu 1099-K dan siapa yang menerimanya? TPSO harus mengajukan formulir ketika pembayaran untuk barang/jasa melebihi $20.000 dan lebih dari 200 transaksi dalam setahun. Meski begitu, karena Zelle bukan TPSO, ambang batas ini tidak memicu 1099-K dari Zelle sendiri. 

Penggunaan Bisnis melalui Zelle: Apa yang Perlu Diketahui Bisnis Kecil & Pekerja Sampingan 

Jika Anda menjalankan bisnis, pekerjaan sampingan, atau menyediakan jasa dan menerima pembayaran melalui Zelle, perlakukan pendapatan tersebut seperti pendapatan bisnis lainnya. Artinya: 

• Catat setiap pembayaran yang Anda terima: siapa yang membayar Anda, kapan, dan untuk apa.
  

• Gunakan rekening bank terpisah (atau buku besar terpisah) bila memungkinkan untuk transaksi bisnis untuk membantu membedakan penggunaan bisnis vs pribadi.
  

• Kumpulkan dan simpan dokumentasi pendukung: faktur, kuitansi, kontrak, korespondensi.
  

• Laporkan pendapatan kotor Anda dan kurangkan biaya bisnis yang diizinkan. Untuk pemilik tunggal, ini biasanya berarti mengisi Schedule C (jika beroperasi sebagai individu) atau formulir pajak bisnis relevan lainnya
  

• Ingat: Anda mungkin berutang pajak wiraswasta (Jaminan Sosial/Medicare) atas pendapatan bisnis, bukan hanya pajak penghasilan.
  

Meskipun Zelle tidak memberikan formulir pajak yang sudah diisi sebelumnya, IRS dapat mengakses catatan bank Anda dalam audit dan melihat ketidaksesuaian jika pendapatan tampaknya telah dilaporkan kurang. 

Penggunaan Pribadi vs. Penggunaan Bisnis: Perbedaan Utama 

Penting untuk mengklarifikasi lebih tepat apa yang tidak dihitung sebagai penghasilan bisnis kena pajak melalui Zelle: 

• Hadiah dari keluarga/teman: Umumnya tidak kena pajak bagi penerima (meskipun aturan pajak hadiah mungkin berlaku bagi pemberi jika jumlahnya besar).
  

• Penggantian biaya atau berbagi biaya rumah tangga: Jika Anda hanya mengganti biaya teman sekamar untuk utilitas, sewa, makan malam, itu cenderung tidak menjadi penghasilan kena pajak.
  

• Transfer pribadi antar rekening yang tidak mewakili pembayaran untuk barang/jasa.
  

Sebaliknya, Anda harus melaporkan penghasilan ketika: 

• Anda menjual barang (baik sesekali atau sering) dan menerima pembayaran melalui Zelle.
  

• Anda melakukan jasa (freelance, kontrak, pekerjaan gig) dan menerima pembayaran Zelle sebagai imbalannya.
  

• Anda menerima pendapatan bisnis, bahkan jika Anda tidak menerima formulir pajak dari jaringan pembayaran.
  

Risiko Tidak Melaporkan 

Melaporkan pendapatan kurang dari sebenarnya, bahkan ketika Anda tidak menerima 1099-K, dapat memicu denda IRS. Ini dapat mencakup denda terkait akurasi (sering sekitar 20% dari kekurangan pembayaran) plus bunga. Yang penting, IRS tidak hanya mengandalkan formulir; mereka mungkin meninjau gaya hidup, pengeluaran, pola setoran bank, dan indikator lainnya. 

Dalam situasi audit, transfer Zelle biasanya akan muncul sebagai item baris dalam laporan bank Anda, jadi menyembunyikannya bukanlah strategi yang aman. Pastikan Anda terorganisir, transparan, dan dapat membenarkan penggunaan bisnis vs pribadi. 

Alur Kerja Pelaporan Pajak Praktis untuk Pengguna Zelle 

Jika Anda menggunakan Zelle untuk pembayaran bisnis atau profesional, ikuti langkah-langkah ini untuk tetap patuh: 

1. Rekening terpisah: Gunakan rekening bank bisnis khusus sehingga arus masuk dan keluar bisnis terpisah jelas.
   
2. Catat setiap transaksi: Pertahankan buku besar atau spreadsheet yang mencantumkan tanggal, pembayar, jumlah, dan tujuan setiap setoran Zelle.
   
3. Simpan dokumentasi: Faktur, kontrak, kuitansi digital, ekspor transaksi bank.
   
4. Lacak pengeluaran bisnis: Segala hal dari bahan, perlengkapan, iklan, hingga perjalanan bisnis, kantor rumah, dll.
   
5. Pada akhir tahun: Gunakan total pendapatan kotor Anda (termasuk pembayaran Zelle) dan pengurangan Anda untuk menghitung pendapatan bersih. Laporkan ini pada pengembalian pajak Anda (misalnya, Schedule C + Form 1040 untuk pemilik tunggal).
   
6. Pembayaran pajak perkiraan: Jika Anda memperkirakan akan berutang jumlah yang signifikan (terutama jika wiraswasta), rencanakan pembayaran pajak perkiraan triwulanan untuk menghindari denda kekurangan pembayaran.
   
7. Konsultasikan dengan profesional pajak: Jika pembayaran Zelle Anda besar atau bisnis Anda berkembang, CPA atau agen terdaftar dapat membantu memastikan Anda memaksimalkan pengurangan dan tetap patuh.
   

Kesimpulan 

Zelle menawarkan cara yang nyaman dan cepat untuk mengirim dan menerima dana, terutama antar rekening bank. Tetapi kenyamanan tidak menghilangkan tanggung jawab pajak Anda. Meskipun Zelle sendiri tidak akan mengirimkan Formulir 1099-K atau secara otomatis melaporkan transaksi Anda ke IRS, setiap pendapatan yang Anda terima melalui Zelle untuk barang atau jasa tetap kena pajak dan harus dilaporkan. 

Anggap pembayaran Zelle seperti uang tunai: hanya karena Anda tidak mendapatkan dokumen pajak formal bukan berarti uangnya tidak terlihat. Baik Anda menghasilkan dari pekerjaan sampingan, pekerjaan freelance, atau bisnis penuh, perlakukan penghasilan tersebut dengan ketelitian yang sama seperti aliran pendapatan lainnya; lacak dengan hati-hati, pisahkan dari aliran pribadi, laporkan dengan akurat. Jika ragu, carilah nasihat pajak profesional.