Menjalankan perusahaan terbatas sering kali merupakan cara paling efisien dari segi pajak bagi kontraktor IT untuk bekerja, tetapi ini juga berarti Anda bertanggung jawab untuk melacak pengeluaran dan memastikan perusahaan Anda mengklaim semua yang berhak diklaimnya.
Sebagian besar kontraktor mengetahui tentang pengurangan yang jelas seperti laptop, monitor, atau lisensi perangkat lunak. Namun, jumlah yang mengejutkan mengabaikan biaya yang lebih kecil atau kurang jelas yang masih dapat secara sah dikompensasikan terhadap Pajak Perusahaan.
Seiring waktu, pengurangan yang terlewat tersebut dapat bertambah.
Berikut adalah beberapa pengeluaran yang sering dilupakan oleh banyak perusahaan terbatas yang dijalankan kontraktor untuk diklaim.
Pastikan Anda berbicara dengan akuntan Anda jika Anda memiliki pertanyaan tentang pengeluaran secara umum.
Pelatihan profesional dan sertifikasi teknis
Teknologi bergerak cepat, dan sebagian besar programmer secara teratur berinvestasi dalam keterampilan baru.
Kursus pelatihan, ujian, dan sertifikasi teknis biasanya merupakan pengeluaran yang diperbolehkan jika terkait dengan perdagangan Anda yang sudah ada. Dengan kata lain, jika Anda sudah bekerja sebagai pengembang, pelatihan yang meningkatkan atau memperbarui keterampilan tersebut biasanya dianggap sebagai biaya bisnis yang sah.
Contohnya mungkin termasuk:
- sertifikasi cloud seperti AWS atau Azure
- kursus pemrograman lanjutan
- pelatihan DevOps atau keamanan
- konferensi atau lokakarya industri
Asalkan pelatihan tersebut mempertahankan atau meningkatkan layanan yang sudah disediakan perusahaan Anda, biayanya biasanya dapat diperlakukan sebagai pengeluaran bisnis.
Keanggotaan profesional dan langganan
Banyak pengembang membayar keanggotaan profesional atau organisasi industri tetapi lupa bahwa ini biasanya dapat diklaim oleh perusahaan.
Contoh umum meliputi:
- badan komputasi profesional
- asosiasi pengembangan perangkat lunak
- publikasi industri
- platform pembelajaran teknis
Langganan untuk alat pengembangan, repositori kode, atau situs pembelajaran online juga biasanya diperbolehkan, asalkan benar-benar digunakan untuk bisnis.
Asuransi untuk bisnis kontraktor
Asuransi adalah area lain yang terkadang diabaikan oleh kontraktor.
Polis tertentu secara luas dianggap penting untuk kontraktor perusahaan terbatas. Asuransi ganti rugi profesional, misalnya, melindungi terhadap klaim yang timbul dari kesalahan dalam pekerjaan Anda.
Beberapa kontraktor juga mengatur perlindungan pribadi melalui perusahaan mereka di mana hal itu efisien dari segi pajak. Misalnya, seorang direktur dapat memilih untuk mengatur polis seperti perlindungan jiwa yang relevan melalui perusahaan terbatas mereka, yang dalam banyak kasus dapat dibayar oleh bisnis daripada dari pendapatan pribadi. Penjelasan yang baik tentang cara kerjanya dapat ditemukan di sini:
Demikian pula, beberapa kontraktor juga mempertimbangkan asuransi perlindungan pendapatan, yang menyediakan penggantian pendapatan jika penyakit atau cedera mencegah mereka dari bekerja.
Seperti biasa, perlakuan pajak yang tepat tergantung pada polis dan keadaannya, jadi ada baiknya mendiskusikan opsi dengan akuntan.
Peralatan dan biaya kantor rumah
Kontraktor IT biasanya bekerja sebagian atau seluruhnya dari rumah. Sementara sebagian besar ingat untuk mengklaim laptop atau monitor, barang-barang yang lebih kecil sering terlewatkan.
Pengeluaran yang diperbolehkan mungkin termasuk hal-hal seperti:
- keyboard, webcam, dan headset
- kursi atau meja kantor
- hard drive eksternal atau perangkat cadangan
- peralatan jaringan seperti router
Jika Anda bekerja dari rumah secara teratur, perusahaan Anda mungkin juga dapat mengklaim tunjangan penggunaan rumah sebagai kantor yang sederhana, atau mengganti biaya rumah tangga tertentu yang terkait dengan penggunaan bisnis.
Lisensi perangkat lunak dan alat pengembang
Sebagian besar pengembang mengandalkan berbagai alat berbayar untuk melakukan pekerjaan mereka. Biaya ini biasanya sepenuhnya dapat dikurangkan jika diperlukan untuk kegiatan bisnis.
Contoh umum meliputi:
- lisensi IDE
- layanan hosting cloud
- alat kolaborasi
- platform manajemen proyek
- perangkat lunak pengujian atau pemantauan
Karena layanan ini sering ditagih bulanan, kontraktor terkadang lupa mencatatnya dengan benar dalam akun mereka. Namun, selama setahun, langganan tersebut dapat dengan mudah mencapai ratusan atau bahkan ribuan pound.
Kontribusi pensiun
Banyak direktur kontraktor juga mengabaikan keuntungan pajak dari kontribusi pensiun yang dibuat langsung dari perusahaan.
Alih-alih membayar uang sebagai gaji atau dividen dan kemudian berkontribusi secara pribadi, perusahaan biasanya dapat membayar kontribusi pensiun atas nama direktur.
Kontribusi ini biasanya diperlakukan sebagai pengeluaran bisnis yang diperbolehkan, artinya mengurangi laba kena pajak perusahaan sambil juga membangun tabungan pensiun direktur.
Ini adalah salah satu alasan akuntan kontraktor sering merekomendasikan meninjau kontribusi pensiun sebagai bagian dari perencanaan pajak tahunan.
Akuntansi dan saran profesional
Terakhir, jangan lupa bahwa layanan profesional itu sendiri biasanya merupakan pengeluaran yang diperbolehkan.
Contoh umum meliputi:
- biaya akuntan atau pembukuan
- biaya pendirian perusahaan
- nasihat hukum terkait kontrak
- asuransi investigasi pajak
Ini adalah biaya biasa untuk menjalankan bisnis dan biasanya dapat dikurangkan untuk tujuan Pajak Perusahaan.
Untuk kontraktor yang menginginkan bantuan khusus, banyak perusahaan menyediakan layanan khusus untuk kontraktor IT perusahaan terbatas. Gambaran umum tentang salah satu perusahaan tersebut dapat ditemukan di sini:
https://www.biaccountancy.com/
Menjaga catatan yang tepat
Mengklaim pengeluaran yang sah sangat dapat diterima, tetapi persyaratan utamanya adalah bahwa biaya harus sepenuhnya dan secara eksklusif untuk tujuan bisnis.
Itu berarti menjaga catatan yang baik, menyimpan faktur, dan memastikan setiap pengeluaran benar-benar terkait dengan kegiatan perusahaan Anda.
Sebagian besar kontraktor sekarang menggunakan perangkat lunak akuntansi untuk melacak pengeluaran sepanjang tahun, yang membuat prosesnya jauh lebih mudah ketika menyiapkan akun tahunan dan pengembalian Pajak Perusahaan.
Kebiasaan kecil yang menghemat pajak
Tidak ada pengeluaran ini yang sangat tidak biasa. Masalah sebenarnya adalah bahwa banyak kontraktor hanya lupa mencatatnya.
Membiasakan diri mencatat biaya saat terjadi membuat perbedaan besar. Bahkan barang-barang kecil seperti langganan perangkat lunak atau pelatihan teknis dapat mengurangi laba kena pajak perusahaan Anda dari waktu ke waktu.
Untuk perusahaan terbatas yang dijalankan kontraktor, perbedaan antara mengklaim semuanya dengan benar dan melewatkan beberapa pengeluaran setiap tahun dapat dengan mudah mencapai ratusan pound dalam pajak tambahan.
